تصویب مقررات جدید گمرکی در ایتالیا در خصوص نقل و انتقالات ارزی و دارایی‌ها

هیئت دولت ایتالیا لایحه‌ای را به تصویب رساند که هدف آن تطبیق مقررات ملی با قوانین اتحادیه اروپا (Regolamento UE 2018/1672) در خصوص نقل و انتقالات ارزی و دارایی‌ها، از جمله ورود و خروج پول به کشور است. این قوانین جدید با توجه به تغییرات فناوری و نیاز به انطباق با مقررات جهانی، به‌روزرسانی‌هایی در خصوص مفاهیم کلیدی، مجازات‌ها و الزامات گمرکی ارائه می‌دهد:

تعریف به روز شده "پول نقد"

مقررات جدید تعریفی گسترده‌تر از "پول نقد" ارائه می‌دهند که با توجه به پیشرفت‌های فناوری به‌روزرسانی شده است. طبق این تعریف، علاوه بر پول نقد سنتی، اسنادی چون چک‌های مسافرتی، چک‌های حامل (چک سفید امضا)، سفته‌ها، دستور پرداخت‌های واقعی و سوری، و اسناد حق مالکیت دارایی که در هنگام تحویل منتقل می‌شود، نیز به‌عنوان پول نقد محسوب می‌شوند. همچنین سکه‌هایی که حداقل 90 درصد طلا دارند و شمش‌های طلا با میزان طلای حداقل 99.5 درصد و کارت‌های پیش‌پرداخت (در صورتی که به حساب جاری شخص مرتبط نباشند) نیز جزو این دسته قرار می‌گیرند.

توقیف در گمرک

بر اساس مقررات جدید، هر گونه نقل و انتقال اوراق بهادار حامل، از جمله پول نقد، که ارزش آن بیش از 10 هزار یورو باشد، باید به گمرک اعلام شود. این الزام شامل مواردی است که این دارایی‌ها در بسته‌های پستی، چمدان یا به شیوه‌های دیگر "بدون همراه" منتقل شوند. علاوه بر این، در صورت داشتن "ظن فعالیت مجرمانه"، مقامات گمرکی و پلیس مالیاتی (Guardia di Finanza) می‌توانند دارایی‌های همراه مسافر را توقیف کرده و برای مدت 30 روز آنها را نگهداری کنند. این مدت در صورت نیاز به تحقیقات بیشتر، قابل تمدید است.

در صورتی که شخصی در نقض این مقررات مرتکب تخلف شود، می‌تواند با پرداخت جریمه مشخص‌شده (definizione con oblazione)  مبلغ توقیف شده را آزاد کند. جریمه‌ها به شرح زیر است:

نقدینگی تا 10 هزار یورو: بدون جریمه

نقدینگی بیشتر از 10 هزار تا 20 هزار یورو: 15% جریمه

نقدینگی بیشتر از 20 هزار تا 40 هزار یورو: 30% جریمه

مبلغ بالاتر از 40 هزار یورو: تخلفات از این میزان با پرداخت جریمه رفع نخواهد شد.

 

طلای سرمایه‌گذاری

در راستای مقررات جدید، "طلای سرمایه‌گذاری" به گونه‌ای تعریف شده که علاوه بر طلا، شامل موادی می‌شود که برای پردازش‌های بعدی نیز به کار می‌روند. این تغییرات همچنین آستانه مشمولیت برای ارائه اظهارنامه جابجایی طلا را کاهش داده و به 10 هزار یورو (هم‌تراز با آستانه نقدی) رسانده است. همچنین در برخی موارد، نیازی به ارائه اظهارنامه گمرکی در صورتی که طلای همراه در اظهارنامه ارزی ذکر شده باشد، نخواهد بود.

علاوه بر این، هرگونه معامله با اشخاص خارج از مرزهای کشور، اگر ارزش آن از 2500 یورو بیشتر باشد و مجموع معاملات ماهانه با همان فرد بیش از 10 هزار یورو باشد، ملزم به ارائه اظهارنامه گمرکی است.

 

حریم خصوصی و حفظ اطلاعات

یکی از نکات قابل توجه در قوانین جدید، حفظ حریم خصوصی افراد است. اطلاعات شخصی استخراج شده از اظهارنامه‌های ارزی گمرکی تنها در اختیار پرسنل مجاز و ادارات ذی‌صلاح قرار خواهد گرفت که امنیت این اطلاعات را تضمین کرده اند. همچنین نگهداری این داده‌ها تنها برای پنج سال از تاریخ دریافت مجاز است و پس از آن، اطلاعات شخصی حذف خواهند شد، مگر آنکه دلایل تحقیقاتی قانع‌کننده‌ای برای تمدید دوره به مدت سه سال دیگر وجود داشته باشد.

 

مقررات جدید گمرکی ایتالیا در راستای تطبیق با مقررات اتحادیه اروپا، فرآیندهای قانونی مرتبط با نقل و انتقالات ارزی و دارایی‌ها را تغییر داده است. هدف این مقررات بصورت خاص، مقابله با جرائم مالی و افزایش شفافیت در نقل و انتقالات ارزی و دارایی‌ها اعلام شده است.